宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件

2015 年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江网盛生意宝股份有限公司

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 462,454,918.28 458,033,812.83

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

588,600.00 240,800.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,402,607.50 2,887,907.50

应收账款 8,433,842.79 5,670,552.65

预付款项 2,236,702.41 1,855,319.03

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,210,129.62 1,593,985.53

买入返售金融资产

存货

划分为持有待售的资产

1

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 754,962.50 754,962.50

流动资产合计 478,081,763.10 471,037,340.04

非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 414,956.27 414,956.27

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 9,913,410.41 11,316,694.34

投资性房地产 16,428,115.37 16,793,384.99

固定资产 71,322,262.73 73,571,399.44

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉 15,034,337.10 15,034,337.10

长期待摊费用

递延所得税资产 1,034,145.84 1,092,478.04

其他非流动资产

非流动资产合计 114,147,227.72 118,223,250.18

资产总计 592,228,990.82 589,260,590.22

流动负债:

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 583,491.61 556,067.86

2

预收款项 19,998,959.41 16,108,009.01

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 5,255,387.38 9,700,855.51

应交税费 5,738,793.98 5,939,854.59

应付利息

应付股利

其他应付款 9,800,988.16 1,192,563.10

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 41,750,201.63 52,968,180.28

流动负债合计 83,127,822.17 86,465,530.35

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,635,346.69 3,685,012.69

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 3,635,346.69 3,685,012.69

负债合计 86,763,168.86 90,150,543.04

所有者权益:

股本 252,720,000.00 210,600,000.00

其他权益工具

其中:优先股

3

永续债

资本公积 11,742,627.04 32,802,627.04

减:库存股

其他综合收益 -2,625,321.46 -2,135,957.68

专项储备

盈余公积 36,629,216.72 36,629,216.72

一般风险准备

未分配利润 194,420,365.62 208,793,346.40

归属于母公司所有者权益合计 492,886,887.92 486,689,232.48

少数股东权益 12,578,934.04 12,420,814.70

所有者权益合计 505,465,821.96 499,110,047.18

负债和所有者权益总计 592,228,990.82 589,260,590.22

法定代表人:孙德良 主管会计工作负责人:寿邹 会计机构负责人:方芳

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 107,258,968.16 111,728,101.75

以公允价值计量且其变动计入当

235,440.00 74,400.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,402,607.50 2,887,907.50

应收账款 6,280,914.05 2,675,443.39

预付款项 792,615.73 356,381.52

应收利息

应收股利

其他应收款 1,969,678.28 1,368,343.12

存货

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 698,342.47 698,342.47

流动资产合计 118,638,566.19 119,788,919.75

非流动资产:

4

可供出售金融资产 414,956.27 414,956.27

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 287,462,364.37 288,866,694.34

投资性房地产 16,428,115.37 16,793,384.99

固定资产 69,256,799.32 71,335,563.11

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 793,709.45 765,891.20

其他非流动资产

非流动资产合计 374,355,944.78 378,176,489.91

资产总计 492,994,510.97 497,965,409.66

流动负债:

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 112,850.50 108,536.00

预收款项 15,432,724.90 8,988,866.07

应付职工薪酬 3,769,642.28 6,955,134.87

应交税费 3,094,853.89 2,423,518.19

应付利息

应付股利

其他应付款 161,413.57 827,223.69

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

5

其他流动负债 41,368,549.13 49,359,593.77

流动负债合计 63,940,034.27 68,662,872.59

非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 3,635,346.69 3,685,012.69

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 3,635,346.69 3,685,012.69

负债合计 67,575,380.96 72,347,885.28

所有者权益:

股本 252,720,000.00 210,600,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 11,719,956.61 32,779,956.61

减:库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 34,912,851.96 34,912,851.96

未分配利润 126,066,321.44 147,324,715.81

所有者权益合计 425,419,130.01 425,617,524.38

负债和所有者权益总计 492,994,510.97 497,965,409.66

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 72,902,957.98 89,262,088.78

6

其中:营业收入 72,902,957.98 89,262,088.78

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 50,067,765.83 64,628,284.56

其中:营业成本 9,606,548.76 17,628,259.03

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 406,253.26 2,230,195.86

销售费用 25,808,235.86 27,982,781.91

管理费用 20,844,753.76 22,004,638.94

财务费用 -6,833,224.64 -5,645,913.02

资产减值损失 235,198.83 428,321.84

加:公允价值变动收益(损失以

402,600.00 -39,824.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-1,387,826.43 150,773.33

列)

其中:对联营企业和合营企业

-1,403,283.93 139,147.62

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 21,849,965.72 24,744,753.55

加:营业外收入 56,559.00 366,001.02

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 53,797.37 93,244.77

其中:非流动资产处置损失

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 21,852,727.35 25,017,509.80

减:所得税费用 4,477,588.79 4,691,681.02

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 17,375,138.56 20,325,828.78

归属于母公司所有者的净利润 17,217,019.22 20,162,060.39

少数股东损益 158,119.34 163,768.39

7

六、其他综合收益的税后净额 -489,363.78 -101,887.72

归属母公司所有者的其他综合收益

-489,363.78 -101,887.72

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-489,363.78 -101,887.72

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -489,363.78 -101,887.72

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 16,885,774.78 20,223,941.06

归属于母公司所有者的综合收益

16,727,655.44 20,060,172.67

总额

归属于少数股东的综合收益总额 158,119.34 163,768.39

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.07 0.08

(二)稀释每股收益 0.07 0.08

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。

法定代表人:孙德良 主管会计工作负责人:寿邹 会计机构负责人:方芳

4、母公司利润表

单位:元

8

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 48,442,150.00 55,108,421.00

减:营业成本 1,982,886.86 1,633,735.40

营业税金及附加 293,285.83 2,079,112.31

销售费用 17,071,916.27 17,367,063.97

管理费用 16,731,413.42 17,977,590.41

财务费用 -1,384,839.82 -1,423,028.30

资产减值损失 396,160.99 460,266.32

加:公允价值变动收益(损失以

161,040.00 -18,560.00

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

-1,404,329.97 148,573.33

列)

其中:对联营企业和合营企

-1,404,329.97 139,147.62

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 12,108,036.48 17,143,694.22

加:营业外收入 56,559.00 366,001.02

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 42,492.68 82,722.25

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

12,122,102.80 17,426,972.99

列)

减:所得税费用 1,790,497.17 2,524,160.62

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 10,331,605.63 14,902,812.37

五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

9

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 10,331,605.63 14,902,812.37

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.05 0.07

(二)稀释每股收益 0.05 0.07

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 65,685,309.89 79,475,623.12

客户存款和同业存放款项净增加

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 16,575,420.41 5,913,581.06

经营活动现金流入小计 82,260,730.30 85,389,204.18

购买商品、接受劳务支付的现金 7,939,808.96 15,455,334.26

客户贷款及垫款净增加额

10

存放中央银行和同业款项净增加

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

35,434,043.19 36,028,894.09

支付的各项税费 9,267,815.63 10,751,357.83

支付其他与经营活动有关的现金 13,751,203.55 14,240,799.82

经营活动现金流出小计 66,392,871.33 76,476,386.00

经营活动产生的现金流量净额 15,867,858.97 8,912,818.18

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 70,257.50 24,837.50

取得投资收益收到的现金 11,625.71

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 70,257.50 36,463.21

购建固定资产、无形资产和其他

449,350.06 174,614.94

长期资产支付的现金

投资支付的现金 4,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 449,350.06 4,174,614.94

投资活动产生的现金流量净额 -379,092.56 -4,138,151.73

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

11

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

10,530,000.00 32,400,000.00

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 10,530,000.00 32,400,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -10,530,000.00 -32,400,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-537,660.96 -7,173.93

影响

五、现金及现金等价物净增加额 4,421,105.45 -27,632,507.48

加:期初现金及现金等价物余额 457,941,812.83 466,246,612.70

六、期末现金及现金等价物余额 462,362,918.28 438,614,105.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 46,189,602.63 53,990,353.14

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 2,064,792.38 1,565,369.50

经营活动现金流入小计 48,254,395.01 55,555,722.64

购买商品、接受劳务支付的现金 1,688,262.03 974,812.43

支付给职工以及为职工支付的现

24,716,984.07 25,425,177.09

支付的各项税费 5,237,159.19 7,211,354.03

支付其他与经营活动有关的现金 10,109,761.25 10,903,149.24

经营活动现金流出小计 41,752,166.54 44,514,492.79

经营活动产生的现金流量净额 6,502,228.47 11,041,229.85

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 24,837.50

取得投资收益收到的现金 9,425.71

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

12

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 34,263.21

购建固定资产、无形资产和其他

441,362.06 165,035.94

长期资产支付的现金

投资支付的现金 4,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 441,362.06 4,165,035.94

投资活动产生的现金流量净额 -441,362.06 -4,130,772.73

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

10,530,000.00 32,400,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 10,530,000.00 32,400,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -10,530,000.00 -32,400,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -4,469,133.59 -25,489,542.88

加:期初现金及现金等价物余额 111,656,101.75 132,471,971.00

六、期末现金及现金等价物余额 107,186,968.16 106,982,428.12

7、合并所有者权益汉方豆蔻茶官网变动表

本期金额

单位:元

本期

项目

归属于母公司所有者权益 少数股 所有者

13

其他权益工具 东权益 权益合

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计

股本 优先 永续

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

210,60

32,802, -2,135,9 36,629, 208,793 12,420, 499,110

一、上年期末余额 0,000.

627.04 57.68 216.72 ,346.40 814.70 ,047.18

00

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

210,60

32,802, -2,135,9 36,629, 208,793 12,420, 499,110

二、本年期初余额 0,000.

627.04 57.68 216.72 ,346.40 814.70 ,047.18

00

三、本期增减变动 42,120

-21,060, -489,36 -14,372, 158,119 6,355,7

金额(减少以“-” ,000.0

000.00 3.78 980.78 .34 74.78

号填列) 0

(一)综合收益总 -489,36 17,217, 158,119 16,885,

额 3.78 019.22 .34 774.78

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-10,530, -10,530,

(三)利润分配

000.00 000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -10,530, -10,530,

股东)的分配 000.00 000.00

14

4.其他

42,120

(四)所有者权益 -21,060, -21,060,

,000.0

内部结转 000.00 000.00

0

42,120

1.资本公积转增 -21,060, -21,060,

,000.0

资本(或股本) 000.00 000.00

0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

252,72

11,742, -2,625,3 36,629, 194,420 12,578, 505,465

四、本期期末余额 0,000.

627.04 21.46 216.72 ,365.62 934.04 ,821.96

00

上年金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

162,00

81,402, -1,298,0 34,186, 210,265 7,944,2 494,501

一、上年期末余额 0,000.

627.04 47.42 496.49 ,650.19 84.34 ,010.64

00

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

162,00 81,402, -1,298,0 34,186, 210,265 7,944,2 494,501

二、本年期初余额

0,000. 627.04 47.42 496.49 ,650.19 84.34 ,010.64

15

00

三、本期增减变动 48,600

宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件

-48,600, -837,91 2,442,7 -1,472,3 4,476,5 4,609,0

金额(减少以“-” ,000.0

000.00 0.26 20.23 03.79 30.36 36.54

号填列) 0

(一)综合收益总 -837,91 33,370, 476,530 33,009,

额 0.26 416.44 .36 036.54

(二)所有者投入 4,000,0 4,000,0

和减少资本 00.00 00.00

1.股东投入的普 4,000,0 4,000,0

通股 00.00 00.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

2,442,7 -34,842, -32,400,

(三)利润分配

20.23 720.23 000.00

2,442,7 -2,442,7

1.提取盈余公积

20.23 20.23

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -32,400, -32,400,

股东)的分配 000.00 000.00

4.其他

48,600

(四)所有者权益 -48,600,

,000.0

内部结转 000.00

0

48,600

1.资本公积转增 -48,600,

,000.0

资本(或股本) 000.00

0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

16

2.本期使用

(六)其他

210,60

32,802, -2,135,9 36,629, 208,793 12,420, 499,110

四、本期期末余额 0,000.

627.04 57.68 216.72 ,346.40 814.70 ,047.18

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

210,600, 32,779,95 34,912,85 147,324 425,617,5

一、上年期末余额

000.00 6.61 1.96 ,715.81 24.38

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

210,600, 32,779,95 34,912,85 147,324 425,617,5

二、本年期初余额

000.00 6.61 1.96 ,715.81 24.38

三、本期增减变动

42,120,0 -21,060,0 -21,258, -198,394.

金额(减少以“-”

00.00 00.00 394.37 37

号填列)

(一)综合收益总 10,331, 10,331,60

额 605.63 5.63

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

-10,530, -10,530,0

(三)利润分配

000.00 00.00

17

1.提取盈余公积

2.对所有者(或 -10,530, -10,530,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益 42,120,0 -21,060,0 -21,060,

内部结转 00.00 00.00 000.00

1.资本公积转增 42,120,0 -21,060,0 -21,060,

资本(或股本) 00.00 00.00 000.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

252,720, 11,719,95 34,912,85 126,066 425,419,1

四、本期期末余额

000.00 6.61 1.96 ,321.44 30.01

上年金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

162,000, 81,379,95 32,470,13 157,740 433,590,3

一、上年期末余额

000.00 6.61 1.73 ,233.78 22.12

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

162,000, 81,379,95 32,470,13 157,740 433,590,3

二、本年期初余额

000.00 6.61 1.73 ,233.78 22.12

三、本期增减变动

48,600,0 -48,600,0 2,442,720 -10,415, -7,972,79

金额(减少以“-”

00.00 00.00 .23 517.97 7.74 感冒鼻子不通气怎么办

号填列)

(一)综合收益总 24,427, 24,427,20

18

额 202.26 2.26

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

2,442,720 -34,842, -32,400,0

(三)利润分配

.23 720.23 00.00

2,442,720 -2,442,7

1.提取盈余公积

.23 20.23

2.对所有者(或 -32,400, -32,400,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益 48,600,0 -48,600,0

内部结转 00.00 00.00

1.资本公积转增 48,600,0 -48,600,0

资本(或股本) 00.00 00.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

210,600, 32,779,95 34,912,85 147,324 425,617,5

四、本期期末余额

000.00 6.61 1.96 ,715.81 24.38

三、公司基本情况

浙江网盛生意宝股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名浙江中化网络股份有限公司,是经浙江

省人民政府浙上市[2003]76号文批准,在原杭州中化网络技术有限公司基础上整体变更设立的股份有限公

司,由杭州中达信息技术有限公司、上海中化科技发展有限公司、陶水娟、吕钢、傅智勇、陆永康、叶瑞

19

忠、沈培英、童茂荣、於伟东共同发起设立,股本总额为4,500万股(每股人民币1元)。公司于2003年11

月7日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为3300001010169的企业法人营业执照。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]133号文核准,公司于2006年12月在深圳证券交易所上市,

发行股数1,500万股,总股本为6,000万股,公司注册地在浙江省杭州市,公司注册资本为6,000万元。深圳

证券交易所A股交易代码:002095,A股简称:生意宝。所属行业为计算机类。

根据公司2008年5月16日召开的2007年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2007年12月31日股

本6,000万股为基数,按每10股由资本公积金转增5股,共计转增3,000万股,并于2008年度实施。转增后,

注册资本增至人民币9,000万元。

根据公司2010年4月15日召开的2009年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司以2009年12月31日股

本9,000万股为基数,按每10股由资本公积金转增5股,共计转增4,500万股,并于2010年度实施。转增后,

注册资本增至人民币13,500万元。

根据公司2011年4月9日召开的2010年度股东大会决议及修改后的章程规定,公司以2010年12月31日股

本13,500万股为基数,按每10股由资本公积金转增2股,共计转增2,700万股,并于2011年度实施。转增后,

注册资本增至16,200万元。

根据公司2014年3月25日召开的2013年度股东大会决议及修改后的章程规定,公司以2013年12月31日股

本16,200万股为基数,按每10股由资本公积金转增3股,共计转增4,860万股,并于2014年度实施。转增后,

注册资本增至21,060万元。

根据公司2015年5月25日召开的2014年度股东大会决议及修改后的章程规定,公司以2014年12月31日股

本21,060万股为基数,按每10股由资本公积金转增1股,以未分配利润每10股送1股,共计转增4,212万股,

并于2015年度实施。转增后,注册资本增至25,272万元。

截止2015年6月30日,本公司累计发行股本总数25,272万股,公司注册资本为25,272万元,本公司主要经

营活动为:网络基础服务、网络信息推广服务、广告发布服务、生意通电子商务服务、化工贸易服务以及

展会服务。

法定代表人:孙德良。

公司注册地:浙江省杭州市,总部办公地:浙江省杭州市。

本公司的母公司为杭州中达信息技术有限公司,本公司的实际控制人为孙德良。

本财务报表业经公司董事会于2015年8月19日批准报出。

截止2015年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

上海网盛会展有限公司

上海生意社信息服务有限公司

浙江网盛环境科学有限公司

浙江生意宝网络有限公司

宁波网盛大宗商品交易有限公司

浙江生意通科技有限公司

南京生意社网络技术有限公司

北京生意社信息服务有限公司

NetSun EU B.V.

浙江网盛电信信息技术有限公司

浙江阅海科技有限公司

上海泰英达会展服务有限公司

上海阅立网络科技有限公司

20

浙江网盛融资担保有限公司

浙江网盛化纤电子商务有限公司

上海网盛运泽物流网络有限公司

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》

和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计

准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的

一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起至少12个月以内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、

现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

21

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢

价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允

价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损

益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分)均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表,将整个企业(含子公司)视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要

求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与

22

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股

权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

② 分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合

并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公

积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资

本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

23

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、(十三)长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从

购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为

现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入

当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”

项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率

折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损

益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产或金融负债,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债(和直

接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;

可供出售金融资产;其他金融负债等。

24

2、金融工具的确认依据和计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初

始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息

收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应

收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时祥云,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本

公积(其他资本公积)。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有

者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确

认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额

的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产

为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终

止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人

签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

25

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时

将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产

或承担睡觉流口水的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

(1)可供出售金融资产的减值准备:

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降

趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出,确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回

(2)持有至到期投资的减值准备:

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。

单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价

值的差额计提坏账准备,计入当期损益。如经单独测试后未

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 发现减值迹象的单项金额重大应收款项则按账龄作为类似信

用风险特征划分为若干组合,参照按组合计提坏账准备的计

提方法计提坏账准备。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合 账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

26

1-2 年 20.00% 20.00%

2-3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 教师资格证查询不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值

单项计提坏账准备的理由

的应收款应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12、存货

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收

益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币

27

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其

他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基

础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投

资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于

被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部

分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失

的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发性性生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本

附注“三、(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、(六)合并财务报表的编制

方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账

面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用

权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工

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具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持

有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以

及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采

用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 30 5.00% 3.17%

运输设备 年限平均法 5 5.00% 19.00%

电子及办公设备 年限平均法 3-5 5.00% 31.67%-19.00%

固定资产装修 年限平均法 5 20.00%

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折

旧方法,分别计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折

旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折

旧。

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17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日

起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政

策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折

旧额。

18、借款费用

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

(2)内部研究开发支出会计政策

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于

资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,

按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资

产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账

面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产

组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认,

在以后会计期间不予转回。

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23、长期待摊费用

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或

相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工

为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计

期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并

计入当蒯仔很忙家境期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计

划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计

量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,

根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场

收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产

成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转

回至损益。

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算

利得或损失。

(3)辞退福利的会计处理方法

在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利

的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

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(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1、销售商品收入的确认一般原则:

(1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

(2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

(3)收入的金额能够可靠地计量;

(4)相关的经济利益很可能流入本公司;

(5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产

使用权收入金额:

(1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3、 确认提供劳务收入的依据

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。在同一

年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务

的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完

工百分比法确认相关的劳务收入。

本公司业务收入主要来自提供“B2B”业务的电子商务服务收入,包括网络基础服务收入、生意通电子

商务服务、网络信息推广服务收入、广告发布服务收入、软件服务收入、化工贸易服务、展会服务。

网络基础服务收入主要包括网宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件站基础建设、广告页面设计制作、企业基础信息录入三类。该类服务在

劳务提供的当月即确认收入。

网络信息推广服务,指为客户在合同期内提供的一种连续性网络推广服务,主要包括为客户递交搜索

引擎服务、智能邮件服务、网刊推广服务、专业资讯服务及其他增值服务等。此类服务根据合同期限分期

确认收入,已开发票未能确认收入部分记入其他流动负债科目。

广告发布服务,指为客户在合同期内提供的广告宣传服务,主要包括关键字广告、静态广告、漂浮广

告、弹出广告等发布服务。此类服务根据合同期限分期确认收入,已开发票未能确认收入部分记入其他流

动负债科目。

生意通电子商务服务,指公司通过生意通软件,与电信公司合作为客户提供语音通信服务。此类服务

在提供服务并取得电信公司结算单时确认收入。

化工贸易服务,指公司为客户提供REACH注册、维护费和安全数据表服务。此类服务在在提供劳务完

成的当月即确认收入。

展会服务,指公司为客户提供参展服务。此类服务在提供劳务完成的当月即确认收入。

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29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产

使用年限分期计入营业外收入;

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确

认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期

营业外收入。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的

应纳税所得额为限。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生

时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资

产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负

债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一

具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负

债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期

费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

33

2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租

赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在

整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣

除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为

未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费

用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额,在扣除当期

增值税 6、3

允许抵扣的进项税额后,差额部分为应

交增值税

营业税 应税收入 3、5

城市维护建设税 应纳流转税额 7

企业所得税 应纳流转税额 15、25、20-25.5

34

教育费附加 应纳流转税额 3

地方教育费附加 应纳流转税额 2

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

根据浙江省科学技术厅发布的《关于公示浙江省2014年第二批1087家和2家复审拟认定高新技术企业

名单的通知》(浙高企认[2014]05号),并经《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的复函》(国

科火字[2015]31号)备案,母公司浙江网盛生意宝股份有限公司通过高新技术企业审核,企业所得税优惠

期为2014年1月1日至2016年12月3鸦片1日。根据企业所得税法规定,母公司2015年度企业所得税税率减按15%

征收。

3、其他

注1:本期除母公司提供电信业务服务取得的收入按照3%缴纳营业税外,其他应税收入按照5%缴纳营

业税。

注2:公司增值税税率为6%;上海阅立网络科技有限公司为小规模纳税人,按简易办法征收,税率3%。

注3:母公司2015年度税率15%;NetSun EU B.V.公司应纳税所得额在20万欧元以下的适用20%税率,

超过部分按25.5%税率计缴;其他公司按25%缴纳企业所得税。

注4:母公司以及除注册地在荷兰的NetSun EU B.V.公司外的其他子公司均按应交流转税的7%计征城

市维护建设税;3%计征教育费附加;2%计征地方教育费附加。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 33,759.08 64,880.21

银行存款 459,593,369.65 455,143,180.69

其他货币资金 2,827,789.55 2,825,751.93

合计 462,454,918.28 458,033,812.83

其中:存放在境外的款项总额 2,329,573.61 2,585,439.03

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下:

项目 期末余额 年初余额

保证金 92,000.00 92,000.00

35

合 计 92,000.00 92,000.00

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 588,600.00 240,800.00

权益工具投资 588,600.00 240,800.00

合计 588,600.00 240,800.00

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,402,607.50 2,887,907.50

合计 1,402,607.50 2,887,907.50

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 啪啪动态期末终止确认金额 期末未终止确认金额

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

36

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

10,007,2 1,573,36 8,433,842 6,813,6 1,143,137 5,670,552.6

合计提坏账准备的 100.00% 15.72% 100.00% 16.78%

09.29 6.50 .79 90.43 .78 5

应收账款

10,007,2 1,573,36 8,433,842 6,813,6 1,143,137 5,670,552.6

合计 100.00% 15.72% 100.00% 16.78%

09.29 6.50 .79 90.43 .78 5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 8,342,331.57 417,116.58 5.00%

1至2年 534,847.25 106,969.45 20.00%

2至3年 161,500.00 80,750.00 50.00%

3 年以上 968,530.47 968,530.47 100.00%

合计 10,007,209.29 1,573,366.50

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 430,228.72 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

37

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 年限

第一名 客户 390000 1年以内

第二名 客户 300000 1年以内

第三名 客户 300000 1年以内

第四名 客户 230000 1年以内

第五名 客户 225000 1年以内

合计 1445000

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 2,236,702.41 100.00% 1,855,319.03 100.00%

合计 2,236,702.41 -- 1,855,319.03 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 与本公司关系 金额 年限 未结算原因

第一名 非关联方 555966.03 1年以内 业务未完成

38

第四名 非关联方 263300.00 1年以内 业务未完成

第二名 非关联方 221836.00 1年以内 业务未完成

第五名 非关联方 160000.00 1年以内 业务未完成

第三名 非关联方 147853.00 1年以内 业务未完成

合计 -- 1348955.03 --

其他说明:

7、应收利息

(1)应收利息分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明:

8、应收股利

(1)应收股利

单位: 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位: 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明:

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别 期末余额 期初余额

39

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

2,943,15 733,028. 2,210,129 2,468,7 874,741.1 1,593,985.5

合计提坏账准备的 100.00% 24.91% 100.00% 35.43%

8.28 66 .62 26.71 8 3

其他应收款

2,943,15 733,028. 2,210,129 2,468,7 874,741.1 1,593,985.5

合计 100.00% 24.91% 100.00% 35.43%

8.28 66 .62 26.71 8 3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 2,201,124.79 110,056.24 5.00%

1至2年 107,445.09 21,489.02 20.00%

2至3年 66,210.00 33,105.00 50.00%

3 年以上 568,378.40 568,378.40 100.00%

合计 2,943,158.28 733,028.66

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 141,712.52 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

40

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 2,412,725.25 1,547,810.51

员工借款 225,000.00 225,000.00

保证金及押金 225,717.32 225,917.35

代垫社保及其他 79,715.71 469,998.85

合计 2,943,158.28 2,468,726.71

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

办事处 备用金 433,078.37 1 年以内 14.71% 21,653.92

办事处 备用金 302,500.00 1 年以内 10.28% 15,125.00

员工 借款 225,000.00 1 年以内 7.64% 11,250.00

办事处 备用金 215,883.10 1 年以内 7.34% 10,794.16

办事处 备用金 155,000.00 1 年以内 5.27% 7,750.00

合计 -- 1,331,461.47 -- 45.24% 66,573.08

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

41

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金但丁额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

11、划分为持有待售的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

递延税费 754,962.50 754,962.50

合计 754,962.50 754,962.50

42

其他说明:

递延税费主要系公司为客户提供的部分销售业务有服务期,相应的销售金额在合同约定期间内分期确认收

入,公司对已开具发票尚未确认收入的递延收入对应的部分流转税费确认为其他流动资产。

14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具: 414,956.27 414,956.27 414,956.27 414,956.27

按成本计量的 414,956.27 414,956.27 414,956.27 414,956.27

合计 414,956.27 414,956.27 414,956.27 414,956.27

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

新华通软

件开发

414,956.27 414,956.27 2.00%

(北京)

有限公司

合计 414,956.27 414,956.27 --

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位: 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位: 元

可供出售权益工 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 持续下跌时间 已计提减值金额 未计提减值原因

43

具项目 成本的下跌幅度 (个月)

其他说明

15、持有至宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件到期投资

(1)持有至到期投资情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)期末重要的持有至到期投资

单位: 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位: 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

44

(株)韩

国化工网

有限公司

[注]

二、联营企业

浙江中服

5,349,181 -273,701. 5,075,480

网络科技

.78 05 .73

有限公司

杭州众享

510,160.2 546,556.5

机械技术 36,396.34

0 4

有限公司

杭州网盛

4,857,352 -1,167,02 3,690,327

数新软件

.36 5.26 .10

有限公司

浙江网盛

300,000.0 301,046.0

指数科技 1,046.04

0 4

有限公司

宁波网盛

电商服务 300,000.0 300,000.0

0.00

发展有限 0 0

公司

11,316,69 -1,403,28 9,913,410

小计

4.34 3.93 .41

11,316,69 -1,403,28 9,913,410

合计

4.34 3.93 .41

其他说明

注:(株)韩国化工网有限公司截止期末已处于停业状态,未出具财务报表。

18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额 23,468,516.17 23,468,516.17

2.本期增加金额

(1)外购

45

(2)存货\固定资产

\在建工程转入

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 23,468,516.17 23,468,516.17

二、累计折旧和累计摊

1.期初余额 6,675,131.18 6,675,131.18

2.本期增加金额 365,269.62 365,269.62

(1)计提或摊销

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 7,040,400.80 7,040,400.80

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 16,428,115.37 16,428,115.37

2.期初账面价值 16,793,384.99 16,793,384.99

46

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值:

1.期初余额 84,356,478.15 16,761,955.20 4,073,505.69 5,153,413.10 110,345,352.14

2.本期增加金

(1)购置 391,203.57 149,526.00 540,729.57

(2)在建工

程转入

(3)企业合

并增加

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额 84,356,478.15 0.00 17,153,158.77 4,073,505.69 5,302,939.10 110,886,081.71

二、累计折旧

1.期初余额 18,883,337.72 12,780,673.28 1,794,866.04 3,315,075.66 36,773,952.70

2.本期增加金

(1)计提 1,706,527.26 482,956.88 270,453.40 329,928.74 2,789,866.28

3.本期减少金

47

(1)处置或

报废

4.期末余额 20,589,864.98 0.00 13,263,630.16 2,065,319.44 3,645,004.40 39,563,818.98

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置或

报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

63,766,613.17 0.00 3,889,528.61 2,008,186.25 1,657,934.70 71,322,262.73

2.期初账面价

65,473,140.43 3,981,281.92 2,278,639.65 1,838,337.44 73,571,399.44

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目 期末账面价值

48

(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

22、固定资产清理

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

49

23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金

(1)购置

(2)内部研

(3)企业合

并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

二、累计摊销

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

50

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

(1)计提

3.本期减少金

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

2.期初账面价

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明:

26、开发支出

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

51

27、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

浙江阅海科技有

15,034,337.10 15,034,337.10

限公司

合计 15,034,337.10 15,034,337.10

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:

其他说明

(1)商誉的计算过程。

本公司于2008年以人民币18,000,000.00元的合并成本收购了浙江阅海科技有限公司100%的权益。合并成本

超过获得的被收购方可辨认资产、负债公允价值的差额人民币15,034,337.10元,确认为与浙江阅海科技有

限公司相关的商誉。

(2)商誉的减值测试

公司对浙江阅海科技有限公司未来现金流量进行测试,未见商誉减值迹象。

28、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

52

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 2,306,395.16 423,449.84 1,944,983.55 372,712.65

会计和税法收入确认时

85,367.47 17,073.49

点差异

公允价值变动 311,400.00 65,394.00 714,000.00 149,940.00

政府补助 3,635,346.69 545,302.00 3,685,012.69 552,751.90

合计 6,253,141.85 1,034,145.84 6,429,363.71 1,092,478.04

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 1,034,145.84 1,034,145.84 1,092,478.04

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣亏损 1,859,363.17 1,455,978.36

公允价值变动

资产减值准备 72,895.41

合计 1,859,363.17 1,528,873.77

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 238,756.74 238,756.74

2017 年 205,280.99 205,280.99

2018 年 419,601.20 419,601.20

2019 年 592,339.43 592,339.43

53

2020 年 403,384.81

合计 1,859,363.17 1,455,978.36 --

其他说明:

注1:由于子公司上海网盛会展有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此其可抵

扣暂时性差异925174.46元暂未确认递延所得税资产。

注2:由于子公司南京生意社网络技术有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因

此其可抵扣暂时性差异17756.05元暂未确认递延所得税资产。

注3:由于子公司北京生意社网络技术有限公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因

此其可抵扣暂时性差异916432.66元暂未确认递延所得税资产。

注4:由于子公司Netsun.EU.BV未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此其可抵扣暂时

性差异71,989.71元暂未确认递延所得税资产。

30、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

31、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明:

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

54

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 521,603.07 494,179.32

1 年以上 61,888.54 61,888.54

合计 583,491.61 556,067.86

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明:

36、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 17,505,121.59 13,568,493.19

1-2 年(含 2 年) 2,493,837.82 2,539,515.82

合计 19,998,959.41 16,108,009.01

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

55

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位: 元

项目 金额

其他说明:

37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,241,279.02 29,333,425.92 33,748,773.87 4,825,931.07

二、离职后福利-设定提

459,576.49 1,871,788.59 1,901,908.77 429,456.31

存计划

合计 9,700,855.51 31,205,214.51 35,650,682.64 5,255,387.38

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

8,819,959.62 25,789,582.51 30,116,333.61 4,493,208.52

补贴

2、职工福利费 1,638,116.27 1,638,116.27

3、社会保险费 378,214.06 1,321,337.02 1,430,024.54 269,526.54

4、住房公积金 2,750.00 282,696.00 262,721.00 22,725.00

5、工会经费和职工教育

40,355.34 301,694.12 301,578.45 40,471.01

经费

合计 9,241,279.02 29,333,425.92 33,748,773.87 4,825,931.07

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 402,035.90 1,659,898.08 1,662,033.93 399,900.05

2、失业保险费 57,540.59 211,890.51 239,874.84 29,556.26

合计 459,576.49 1,871,788.59 1,901,908.77 429,456.31

其他说明:

56

38、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 -25,658.46 483,861.22

营业税 55,661.50 154,850.81

企业所得税 4,377,562.68 4,358,496.19

个人所得税 739,303.81 87,113.78

城市维护建设税 29,295.94 65,204.77

房产税 503,423.89 717,369.36

教育费附加 16,153.65 30,614.87

地方教育费附加 10,026.33 17,313.81

印花税 25,411.12 6,589.85

水利建设基金 9,420.14 17,603.15

文化事业建设费 -1,806.62 836.78

合计 5,738,793.98 5,939,854.59

其他说明:

39、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位: 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明:

40、应付股利

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

57

项目 期末余额 期初余额

暂收款 9,373,124.28

报销待付款 781,208.59

其他 427,863.88 411,354.51

合计 9,800,988.16 1,192,563.10

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

44、其他流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

递延收入 41,750,宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件201.63 52,968,180.28

合计 41,750,201.63 52,968,180.28

短期应付债券的增减变动:

单位: 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明:

其他流动负债的说明:

公司按照合同约定的服务期限对网络信息推广和广告发布分期确认收入,针对已开具发票但尚未确认收入

的款项计入其他流动负债。

58

45、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

59

48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产:

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

49、专项应付款

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明:

50、预计负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 3,685,012.69 49,666.00 3,635,346.69

合计 3,685,012.69 49,666.00 3,635,346.69 --

60

涉及政府补助的项目:

单位: 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

网盛网上大宗品

现货交易平台补 468,000.00 468,000.00

助资金(注 1)

生意宝行业电子

商务高新技术企

业研究开发中心 600,000.00 600,000.00

建设补助资金

(注 2)

国家发改委项目

(中化网平台)

2,417,012.69 49,666.00 2,367,346.69

政府补助(附注

五(三十五)注)

省级企业高新技

术中心补助资金 200,000.00 200,000.00

(注 3)

合计 3,685,012.69 49,666.00 3,635,346.69 --

其他说明:

注1、根据杭州市经济和信息化委员会《关于签订2012年杭州市第一批信息服务业产业发展资助资金项目

合同书的通知》的相关规定,公司于2012年8月、2012年9月收到杭州高新区(滨江)发改局发放的2012年

度第一批信息服务业产业发展资助资金共计 468,000.00元,相关项目尚未完工验收,计入递延收益

468,000.00元。

注2:根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术、杭州高新技术产业开发区财

政局、杭州市滨江区财政局区科技[2012]17号、区财[2012]112号《关于下达2012年杭州市企业高新技术研

究开发中心项目区配套经费的通知》等通知的相关规定,公司于2012年11月、12月、2013年12月、2014年

1月、12月收到杭州高新区科技局发放的2011年市企业高新技术中心补助经费共计600,000.00元,相关项目

尚未完工,计入递延收益600,000.00元。

注3:根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技术产业开发区

财政局和杭州市滨江区财政局的区科技[2014]40号、区财[2014]232号《关于下达2013年省、市级高新技术

企业研发中心区资助经费的通知》的相关规定,公司于2014年12月收到杭州市滨江区财政局发放的2013年

省市高新技术研发中心区资助共计200,000.00元,相关项目尚未完工,计入递延收益200,000.00元。

52、其他非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明:

61

53、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 210,600,000.00 21,060,000.00 21,060,000.00 42,120,000.00 252,720,000.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位: 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关3岁女童会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 32,696,306.62 21,060,000.00 11,636,306.62

其他资本公积 0.00

(1)被投资单位除净损

益外所有者权益其他变 83,649.99 83,649.99

(2)其他 22蒋大为状告五环之歌,670.43 22,670.43

合计 32,802,627.04 21,060,000.00 11,742,627.04

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

经2015年5月25日召开的2014年年度股东大会审议通过后,公司实施了2014年度利润分配方案:以2014年12月31日的公司总

股本21060万股为基数,向全体股东按每10股派息0.5元(含税),共派发现金红利1053万元,以资本公积金每10股转增1股,

以未分配利润每10股送1股,剩余115,734,715.81元暂不分配。该方案已于2015年6月19日实施完毕。

56、库存股

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末多重从属对象余额

62

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -2,625,32

-2,135,957.68 -489,363.78 -489,363.78

合收益 1.46

-2,625,32

外币财务报表折算差额 -2,135,957.68 -489,363.78 -489,363.78

1.46

-2,625,32

其他综合收益合计 -2,135,957.68 -489,363.78 -489,363.78

1.46

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 36,629,216.72 36,629,216.72

合计 36,629,216.72 36,629,216.72

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整后期初未分配利润 208,793,346.40 210,265,650.19

加:本期归属于母公司所有者的净利润 17,217,019.22 33,370,416.44

减:提取法定盈余公积 2,442,720.23

应付普通股股利 10,530,000.00 32,400,000.00

63

转作股本的普通股股利 21,060,000.00

期末未分配利润 194,420,365.62 208,793,346.40

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 72,600,907.98 9,446,897.20 88,960,038.78 17,449,428.97

其他业务 302,050.00 159,651.56 302,050.00 178,830.06

合计 72,902,957.98 9,606,548.76 89,262,088.78 17,628,259.03

62、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 74,992.88 1,638,336.00

城市维护建设税 193,998.35 346,615.06

教育费附加 82,357.23 147,146.91

地方教育费附加 54,904.80 98,097.89

合计 406,253.26 2,230,195.86

其他说明:

63、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬及福利 18,003,684.04 19,330,438.75

差旅费 2,309,820.45 2,158,961.36

低值易耗品 457,981.88 735,605.71

折旧费 1,124,914.43 1,216,211.67

房租费 1,063,756.78 1,028,326.41

64

会务费 139,956.40 118,823.00

办公费 1,048,187.64 935,104.79

通讯费 381,302.69 411,909.08

物业水电费 479,524.73 774,627.55

交通费 637,196.65 983,942.14

广告费 29,805.13 106,056.52

业务招待费 132,105.04 182,774.93

其他

合计 25,808,235.86 27,982,781.91

其他正常的大冒险说明:

64、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费 10,459,313.75 11,490,952.10

职工薪酬及福利 5,504,436.82 5,711,848.53

折旧费 1,195,251.95 1,366,251.62

会务费 654,256.05 521,841.30

税费 342,470.08 714,530.22

办公费 692,319.34 645,636.42

物业水电费 183,259.37 215,672.25

审计费 427,908.05 495,768.18

差旅费 513,584.13 248,226.47

房租费 83,193.70 103,829.95

业务招待费 150,818.39 236,613.20

广告费 408,824.65 59,679.56

低值易耗品 130,396.34 115,254.74

通讯费 98,721.14 78,534.40

其他

合计 20,844,753.76 22,004,638.94

其他说明:

65、财务费用

单位: 元

65

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 -6,893,353.13 -5,785,461.06

手续费 60,128.49 139,548.04

合计 -6,833,224.64 -5,645,913.02

其他说明:

66、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 235,198.83 428,321.84

合计 235,198.83 428,321.84

其他说明:

67、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

交易性金融资产 402,600.00 -39,824.00

合计 402,600.00 -39,824.00

其他说明:

68、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,403,283.93 139,147.62

处置交易性金融资产取得的投资收益 15,457.50 11,625.71

合计 -1,387,826.43 150,773.33

其他说明:

69、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

政府补助 56,559.00 366,001.02

合计 56,559.00 366,001.02

66

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

国家发改委项目(中化网平

49,666.00 237,881.02

台)政府补助(注)

大学生企业实训补贴 6,893.00 28,120.00

2012 流通业发展财政专项资

0.00

金创业扶持资金

高新研开中心项目配套经费 100,000.00

合计 56,559.00 366,001.02 --

其他说明:

注:根据国家发展和改革委员会发改投资【2007】1168号文件,公司于2008年1月、11月分别收到2007年第一批提高自主创

新能力及高技术产业发展项目中央预算内投资计划的项目补助合计4,500,000.00元;根据杭州市发展和改革委员会高技

【2006】308号文件,公司于2009年收到2008年第一批国家高技术产业发展项目省财政配套补助资金1,125,000.00元;根据杭

州市发展和改革委员会高技【2009】29号文件和杭州市财政局企【2009】52号文件,公司于2009年收到2009年第一批国家高

技术产业发展项目市财政配套补助资金562,500.00元;根据杭州市滨江区发展改革和经济局【2009】21号文件和杭州市滨江

区财政局【2009】28号文件,公司于2009年收到2009年第一批国家高技术产业发展项目区财政配套补助资金562,500.00元;

截至2009年年末公司合计收到6,750,000.00元,用于中化网电子商务综合服务平台建设与应用项目。该项目经验收后根据相

关资产寿命期限摊销,计入2015年上半年营业外收入49666.00元,其余2367346.69元计入递延收益。

70、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

罚款滞纳金支出 50.41 515.88

水利建设基金 53,746.96 92,728.89

合计 53,797.37 93,244.77

其他说明:

71、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 4,535,9白帝城20.99 4,739,598.72

递延所得税费用 -58,332.20 -47,917.70

67

合计 4,477,588.79 4,691,681.宜家家居,生 意 宝:2015年半年度财务报告,黄延秋事件02

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 21,852,727.35

所得税费用 4,477,588.79

其他说明

72、其他综合收益

详见附注 57。

73、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

银行存款利息收入 6,893,353.13 5,785,461.06

政府补助收入 6,893.00 128,120.00

暂收款及收回暂付款 9,373,124.28

租金收入 302,050.00

其他

合计 16,575,420.41 5,913,581.06

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

差旅费 2,823,404.58 2,707,187.83

低值易耗品 588,378.22 1,150,860.45

会务费 794,212.45 840,664.30

办公费 1,740,506.98 1,780,741.21

房租费 1,071,756.78 1,432,156.36

物业水电费 662,784.10 1,090,299.80

68

通讯费 480,023.83 590,443.48

交通费 637,196.65 1,103,942.14

广告费 438,629.78 265,736.08

业务招待费 282,923.43 519,388.13

审计费 427,908.05 495,768.18

研发经费支出 1,151,761.17

其他 2,651,717.53 2,263,611.86

合计 13,751,203.55 14,240,799.82

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

74、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

69

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 17,375,138.56 20,325,828.78

加:资产减值准备 235,198.83 428,321.84

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

3,049,833.40 3,187,086.09

物资产折旧

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -402,600.00 39,824.00

投资损失(收益以“-”号填列) 1,387,826.43 -150,773.33

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -58,332.20 -47,917.71

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-2,574,934.32 -4,480,370.64

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

-3,144,271.73 -10,389,180.85

列)

经营活动产生的现金流量净额 15,867,858.97 8,912,818.18

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 462,362,918.28 438,614,105.22

减:现金的期初余额 457,941,812.83 466,246,612.70

加:现金等价物的期末余额 0.00

减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00

现金及现金等价物净增加额 4,421,105.45 -27,632,507.48

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

其中: --

其中: --

其他说明:

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

单位: 元

金额

其中: --

70

其中: --

其中: --

其他说明:

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 462,362,918.28 457,941,812.83

其中:库存现金 33,759.08 64,880.21

可随时用于支付的银行存款 459,501,369.65 455,143,180.69

可随时用于支付的其他货币资金 2,827,789.55 2,733,751.93

二、现金等价物 0.00

三、期末现金及现金等价物余额 462,362,918.28 457,941,812.83

其他说明:

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

其他说明:

77、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

欧元 909,728.00 6.8699 6,249,740.39

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

71

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位: 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位: 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

72

(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6)其他说明

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明:

(2)合并成本

单位: 元

合并成本

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3)合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位: 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

73

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

浙江生意宝网络

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 90.00% 10.00% 设立

有限公司

上海网盛会展有

上海市 上海市 互联网服务 90.00% 设立

限公司

上海生意社信息

上海市 上海市 互联网服务 90.00% 10.00% 设立

服务有限公司

浙江网盛环境科

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 90.00% 10.00% 设立

学有限公司

NetSun EU B.V. REACH 注册及

荷兰 荷兰 100.00% 设立

(注 1) 服务

浙江网盛电信信

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 70.00% 设立

息技术有限公司

宁波网盛大宗商

浙江省宁波市 浙江省宁波市 大宗商品交易 100.00% 设立

品交易有限公司

浙江生意通科技

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 100.00% 设立

有限公司

浙江网盛融资担

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 50.00% 50.00% 设立

保有限公司

南京生意社网络

江苏省南京市 江苏省南京市 互联网服务 90.00% 10.00% 设立

技术有限公司

北京生意社网络

北京市 北京市 互联网服务 90.00% 10.00% 设立

技术有限公司

浙江网盛化纤电

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 100.00% 设立

子商务有限公司

上海网盛运泽物

上海市 上海市 供应链管理 60.00% 设立

流网络有限公司

74

浙江阅海科技有 非同一控制下企

浙江省杭州市 浙江省杭州市 互联网服务 100.00%

限公司 业合并

上海泰英达会展 非同一控制下企

上海市 上海市 会展服务 75.00%

服务有限公司 业合并

上海阅立网络科 非同一控制下企

上海市 上海市 互联网服务 88.00%

技有限公司 业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

上海网盛会展有限公司 10.00% 24,855.39 1,860,216.76

浙江网盛电信信息技术

30.00% 73,704.30 4,793,239.61

有限公司

上海网盛运泽物流网络

40.00% -110,358.41 3,913,091.72

有限公司

上海泰英达会展服务有

25.00% 175,888.48 1,711,201.21

限公司

上海阅立网络科技有限

12.00% -6,380.92 301,210.61

公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

上海网

盛会展 9,429,69 6,000,00 15,429,6 646,567. 646,567. 9,487,40 6,000,00 15,487,4 646,347. 646,347.

有限公 5.43 0.00 95.43 26 26 3.54 0.00 03.54 58 58

75

浙江网

盛电信

16,090,3 84,599.0 16,174,9 197,505. 197,505. 16,336,6 120,906. 16,457,5 726,728. 726,728.

信息技

72.25 9 71.34 94 94 68.14 74 74.88 13 13

术有限

公司

上海网

盛运泽

9,788,73 9,788,73 10,119,9 10,119,9 61,313.9 61,313.9

物流网 6,003.41 6,003.41

2.70 2.70 39.24 39.24 2 2

络有限

公司

上海泰

英达会

9,009,48 140,887. 9,150,36 2,305,56 2,305,56 10,261,2 156,852. 10,418,1 4,276,86 4,276,86

展服务

1.57 98 9.55 4.69 4.69 64.86 00 16.86 5.94 5.94

有限公

上海阅

立网络 3,400,37 375,701. 3,776,07 1,265,98 1,265,98 3,803,37 439,372. 4,242,75 1,679,48 1,679,48

科技有 0.99 60 2.59 4.19 4.19 7.73 95 0.68 7.91 7.91

限公司

单位: 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

上海网盛会

-57,927.79 -57,927.79 -80,570.95 -337,579.32 -337,579.32 462,633.91

展有限公司

浙江网盛电

信信息技术 1,140,000.00 246,618.65 246,618.65 812,235.47 475,471.68 -558,052.32 -558,052.32 -2,006,335.69

有乾限公司

上海网盛运

泽物流网络 -275,896.03 -275,896.03 -331,206.54

有限公司

上海泰英达

12,985,386.6

会展服务有 7,964,249.62 703,553.94 703,553.94 -1,054,755.23 1,376,588.20 1,376,588.20 1,195,911.26

5

限公司

上海阅立网

络科技有限 904,449.86 -53,174.37 -53,174.37 -461,518.74 1,092,286.91 -94,442.14 -94,442.14 -125,698.59

公司

其他说明:

76

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接 金风科技

计处理方法

浙江中服网络科

技有限公司(以

杭州市 杭州市 互联网服务 19.62% 权益法

下简称浙江中

服)

杭州网盛数新软

件有限公司(以

杭州市 杭州市 互联网服务 40.00% 权益法

下简称网盛数

新)

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

浙江中服 网盛数新 浙江中服 网盛数新

流动资产 16,347,357.85 6,043,263.42 30,872,459.53 9,647,045.13

77

其中:现金和现金等价

11,372,023.11 1,484,994.23

非流动资产 2,940,264.73 402,865.19 2,639,838.48 253,616.77

资产合计 19,287,622.58 6,446,128.61 33,512,298.01 9,900,661.90

流动负债 9,398,970.37 89,052.69 21,999,493.58 1,548,040.02

非流动负债 32,023.04 0.00 76,059.10

负债合计 9,430,993.41 89,052.69 22,075,552.68 1,548,040.02

少数股东权益 -859,895.89 0.00 -674,790.17

归属于母公司股东权益 9,856,629.17 6,357,075.92 12,111,535.50 8,352,621.88

按持股比例计算的净资

1,765,159.07 2,542,830.37 2,243,889.43 3,341,048.75

产份额

营业收入 5,453,701.79 1,741,945.54 14,004,730.15 0.00

财务费用 -5,507.76 -70,847.15 -174,468.92 0.00

所得税费用 32,276.33 0.00

净利润 -1,580,116.16 -2,917,563.15 -637,122.85 0.00

综合收益总额 -1,580,116.16 -2,917,563.15 -637,122.85 0.00

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期陈晟俊发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

78

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位: 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失(或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润)

其他说明

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风

险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,同时董事会已授权公司管理层设计和

实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的报告来审查已执行程序的

有效性以及风险管理目标和政策的合理性。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风

险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的

客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每一客户均设置了赊

销限额或信用期限,该限额或信用期间为无需获得额外批准的最大额海天盛筵度后最长赊销期。公司通过对已有客

户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。

(二) 市场风险

79

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包

括外汇风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司本期没

有金融借款或者应付票据,面临较低的利率风险。

(2)外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的

外汇风险主要来源于以欧元计价的金融资产和金融负债。公司主要外币金融资产和外币金融负债折算成人

民币的金额列示如下:

项目 期末余额

欧元 合计

外币金融资产:

货币资金 6,249,740.39 6,249,740.39

小计 6,249,740.39 6,249,740.39

(3)其他风险

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下:

项 目 期末余额 年初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 588,600.00 240,800.00

合 计 588,600.00 240,800.00

(三) 流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理

预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本期末公司拥有的现金充足,面临较低的流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

(一)以公允价值计量且

变动计入当期损益的金 588,600.00 588,600.00

融资产

1.交易性金融资产 588,600.00 588,600.00

80

(2)权益工具投资 588,600.00 588,600.00

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

杭州中达信息技术

杭州市 网络技术服务 12,000,000 48.75% 48.75%

有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是孙德良。

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

81

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

杭州中爱网络技术有限公司 受同一方控制

浙江都市家庭服务有限公司 受同一方控制

杭州都市月嫂服务有限公司 受同一方控制

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

杭州中达信息技术有限公司 房屋 20,000.00 20,000.00

82

浙江都市家庭服务有限公司 房屋 15,000.00 15,000.00

杭州都市月嫂服务有限公司 房屋 9,500.00 9,500.00

杭州中爱网络技术有限公司 房屋 257,550.00 257,550.00

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 476,000.00 483,000.00

83

(8)其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

84

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位: 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

浙江网盛融资担保有限公司与中国银行浙江省分行、浙江中新力合担保服务有限公司合作提供融资性

担保服务,截至2015年06月30日,尚未履行完毕的担保余额为2483.5万元,对上述担保余额,浙江网盛融

资担保有限公司以2%的比例承担风险损失,并以合作内容收到的所有费用为赔付上限。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

85

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位: 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目 分部间抵销 合计

(3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4)其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别 期末余额 期初余额

86

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

7,593,10 1,312,19 6,280,914 3,513,0 837,640.7 2,675,443.3

合计提坏账准备的 100.00% 17.28% 100.00% 23.84%

8.83 4.78 .05 84.16 7 9

应收账款

7,593,10 1,312,19 6,280,914 3,513,0 837,640.7 2,675,443.3

合计 100.00% 17.28% 100.00% 23.84%

8.83 4.78 .05 84.16 7 9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 6,196,609.11 309,830.46 5.00%

1至2年 424,669.25 84,933.85 20.00%

2至3年 108,800.00 54,400.00 50.00%

3 年以上 863,030.47 863,030.47 100.00%

合计 7,593,108.83 1,312,194.78

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 474,554.01 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

87

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 与本公司关系 金额 年限

第一名 客户 390000 1年以内

第二名 客户 300000 1年以内

第三名 客户 300000 1年以内

第四名 客户 230000 1年以内

第五名 客户 225000 1年以内

合计 1445000

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

2,188,97 219,294. 1,969,678 1,666,0 297,687.8 1,368,343.1

合计提坏账准备的 100.00% 10.02% 100.00% 17.87%

3.14 86 .28 31.00 8 2

其他应收款

2,188,97 219,294. 1,969,678 1,666,0 297,687.8 1,368,343.1

合计 100.00% 10.02% 100.00% 17.87%

3.14 86 .28 31.00 8 2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

88

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 1,978,155.79 98,907.79 5.00%

1至2年 105,850.35 21,170.07 20.00%

2至3年 11,500.00 5,750.00 50.00%

3 年以上 93,467.00 93,467.00 100.00%

合计 2,188,973.14 219,294.86

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 78,393.02 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位: 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明:

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金 1,883,540.11 1,266,064.48

保证金及押金 225,717.32 225,467.35

89

代垫社保及其他 79,715.71 174,499.17

合计 2,188,973.14 1,666,031.00

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

办事处 备用金 433,078.37 1 年以内 19.78% 21,653.92

办事处 备用金 302,500.00 1 年以内 13.82% 15,125.00

员工 借款 225,000.00 1 年以内 10.28% 11,250.00

办事处 备用金 215,883.10 1 年以内 9.86% 10,794.16

办事处 备用金 155,000.00 1 年以内 7.08% 7,750.00

合计 -- 1,331,461.47 -- 60.83% 66,573.08

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 278,150,000.00 278,150,000.00 278,150,000.00 278,150,000.00

对联营、合营企

9,312,364.37 9,312,364.37 10,716,694.34 10,716,694.34

业投资

合计 287,462,364.37 287,462,364.37 288,866,694.34 288,866,694.34

(1)对子公司投资

单位: 元

90

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

上海网盛会展有

450,000.00 450,000.00

限公司

浙江网盛环境科

4,500,000.00 4,500,000.00

学有限公司

上海生意宝网络

4,500,000.00 4,500,000.00

科技有限公司

浙江生意宝网络

45,000,000.00 45,000,000.00

有限公司

浙江阅海科技有

18,000,000.00 18,000,000.00

限公司

浙江网盛电信信

7,000,000.00 7,000,000.00

息技术公司

宁波网盛大宗商

40,000,000.00 40,000,000.00

品交易公司

浙江生意通科技

100,000,000.00 100,000,000.00

公司

浙江网盛融资担

50,000,000.00 50,000,000.00

保有限公司

南京生意社网络

1,800,000.00 1,800,000.00

技术有限公司

北京生意社网络

900,000.00 900,000.00

技术有限公司

上海网盛运泽物

6,000,000.00 6,000,000.00

流网络有限公司

合计 278,150,000.00 278,150,000.00

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

(株)韩

国化工网

有限公司

91

二、联营企业

浙江中服

5,349,181 -273,701. 5,075,480

网络科技

.78 05 .73

有限公司

杭州众享

510,160.2 546,556.5

机械技术 36,396.34

0 4

有限公司

杭州网盛

4,857,352 -1,167,02 3,690,327

数新软件

.36 5.26 .10

有限公司

10,716,69 -1,404,32 9,312,364

小计

4.34 9.97 .37

10,716,69 -1,404,32 9,312,364

合计

4.34 9.97 .37

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 47,780,100.00 1,804,056.80 54,446,371.00 1,454,905.34

其他业务 662,050.00 178,830.06 662,050.00 178,830.06

合计 48,442,150.00 1,982,886.86 55,108,421.00 1,633,735.40

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -1,404,329.97 139,147.62

处置可供出售金融资产取得的投资收益 9,425.71

合计 -1,404,329.97 148,573.33

92

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 56,559.00

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及 418,057.50

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -50.41

减:所得税影响额 96,894.23

少数股东权益影响额 2,367.11

合计 375,304.75 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 3.48% 0.07 0.07

扣除非经常性损益后归属于公司

3.40% 0.07 0.07

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

93

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

94

第十节 备查文件目录

一、载有公司董事、监事、其他高级管理人员签署的2015年半年度报告正本;

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

95

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